发票怎么做账

发票做账的步骤通常包括以下几个方面：

确认发票代码、号码、日期、金额等信息无误。

将发票按时间顺序分类整理，并记录在记账凭证上，包括日期、号码、金额、购货方、供应商等信息。

根据发票内容确定对应的业务科目，如办公用品计入管理费用—办公科目，固定资产计入固定资产科目。

一般纳税人取得专用发票时，确认对应的进项税额。

小规模纳税人或简易计税办法的一般纳税人，根据发票内容计入对应科目，但不体现进项税额。

根据发票金额和适用税率计算应纳税额，并填写在记账凭证上。

每月或每季度根据记账凭证编制财务报表，如资产负债表、利润表等。

定期将财务报表提交给税务机关进行纳税申报。

保留所有发票和相关凭证，以备税务机关查验。

定期对账确保账目准确无误。

确保发票内容填写齐全、字迹清晰，项目填写规范，并加盖相应的财务专用章或发票专用章。

收到预付款时记入“预付账款”科目，收到发票时记入“应付账款”科目，实际收到商品或服务时记入“库存”或“费用”科目。

请根据具体的业务类型和发票类型，选择相应的会计分录和账务处理方法。需要注意的是，不同地区和国家的会计标准可能有所不同，请遵循当地法规和会计准则。