什么叫运转资金

运转资金，也称为营运资金， 是指企业在日常经营过程中用于短期资产和短期负债之间的差额。它反映了企业即时可用的资金（如现金、库存、应收账款）与需要在短期内偿还的资金（如应付账款、短期借款）之间的平衡。

具体来说，营运资金可以理解为企业运营的“血液”，它确保了企业能够及时支付日常开支、购买库存、支付员工工资以及应对突发情况。一个充足的营运资金有助于企业保持运营的顺畅性和灵活性，同时降低财务风险。

营运资金的管理是企业管理的重要组成部分，企业需要根据经营规模、行业特点和运营计划来确定所需的营运资金规模，并采取有效措施来优化资金结构，确保资金的合理配置和高效使用。